経理・確定申告をAIで楽にできる範囲と、任せてはいけない一線

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確定申告の時期になると、必ずこう思います。

「これ、AIにやらせられないのか」

正直に答えます。確定申告そのものをAIに任せることはできません。 ただし、面倒な部分のうち半分くらいは減らせます。どこまでできて、どこからが危険なのかをはっきりさせます。

大前提：会計ソフトとAIは別物

まず整理しておきます。

会計ソフト（freee、マネーフォワードなど）は、銀行やカードの明細を自動で取り込んで、決まったルールで仕訳をしてくれるものです。計算は正確です。

AI（ChatGPTなど）は、文章を扱うものです。計算は苦手で、しかも間違えたことに気づきません。

つまり、経理の本体は会計ソフトの仕事です。AIはその周りを手伝う役割になります。ここを逆にすると事故ります。

「個人事業主が、自宅の一部を仕事場にしている場合、家賃はどう扱いますか」

こういう一般的な考え方を教えてもらうのは、非常に速いです。本を探すより早く、全体像がつかめます。

ただし最終判断には使えません。あなたの状況に当てはまるかは別の話で、AIはあなたの状況を知りません。当たりをつけたら、税務署か税理士に確認する。この順番です。

「駐車場代はどの科目？」「名刺の印刷代は？」といった、科目の振り分けに迷ったときの相談相手としては優秀です。

これは間違っていても、あとから直せます。だから任せていい部類です。

「月100枚の領収書を効率よく整理する方法」といったやり方の相談は得意分野です。

「減価償却って結局どういうこと？」「按分って何？」

専門用語を普通の言葉に直してもらうのは、AIが最も得意とすることのひとつです。税務署の説明文をそのまま貼って「小学生にも分かるように」と頼むと、驚くほど分かりやすくなります。

現金出納帳や経費の集計表など、計算式入りの表を作らせるのは効果的です。定型書類の作り方と同じ考え方で、型はAI、数字は自分です。

AIに足し算をさせないでください。

「この12か月分を合計して」と頼むと、計算してきます。そして、しれっと間違えます。桁が1つ違っていても、堂々と出してきます。

計算は会計ソフトか、表計算の式にやらせてください。

「私の場合、いくら納税ですか」——これは絶対にダメです。

税額は、所得、控除、家族構成、他の収入など、たくさんの要素で決まります。AIはそのうちのごく一部しか知らない状態で、それらしい数字を出してきます。

税制は毎年変わります。AIの知識は特定の時点で止まっています。「去年まではこうだった」情報を、現行制度として答えてくることがあります。

インボイス、電子帳簿保存法、定額減税。このあたりは特に変更が多く、AIの答えをそのまま信じるのは危険です。国税庁のサイトを見るのが確実です。

言うまでもありませんが、申告書はAIに作らせるものではありません。会計ソフトか、e-Taxか、税理士です。

「結局ほとんど任せられないじゃないか」と思われるかもしれませんが、実際に効くのは**「分からないことをすぐ聞ける相手ができる」**という部分です。

これまでは、分からない用語が出るたびに検索して、よく分からない解説記事を3本読んで、それでも確信が持てずに放置していた。そこが数分で片付くようになります。

作業が速くなるのではなく、止まらなくなる。 これが一番大きい効果です。